隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，民營中小企業(yè)已發(fā)展成為國家的重要支柱，在國家經(jīng)濟(jì)和社會生活方面都占有舉足輕重的地位。相應(yīng)地，中小企業(yè)銀行融資問題也日益凸出，成為相關(guān)各方都必須面對和研究的一個重要課題。筆者對中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢、融資特點及融資現(xiàn)狀和成因進(jìn)行了深入分析，并從中小企業(yè)自身、商業(yè)銀行、社會、政府幾方面分析、探討，提出中小企業(yè)、商業(yè)銀行和政府部門多方聯(lián)手解決中小企業(yè)銀行融資難、融資不暢的對策與建議，共同構(gòu)建良好的中小企業(yè)銀行融資機(jī)制和環(huán)境。

　　一、中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢

　　(一)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

　　在發(fā)達(dá)國家，中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的97%，在社會就業(yè)和經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度方面都超過50%。目前,美國、日本等國都已經(jīng)把中小企業(yè)視為其經(jīng)濟(jì)發(fā)動機(jī)和社會進(jìn)步的穩(wěn)定器，將其提高到戰(zhàn)略地位發(fā)展。

　　在我國，中小企業(yè)也占有越來越重要的地位。目前，我國在工商部門注冊的中小企業(yè)已超過800萬家,加上微小企業(yè)和個體工商戶則達(dá)到6000多萬家，占全國企業(yè)法人總數(shù)的99%，其工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實現(xiàn)利稅和出口總額分別約占全國總量的60%、57%、40%和60%;其所提供的就業(yè)崗位占全國城鎮(zhèn)就業(yè)崗位總數(shù)的75%，轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力占全國農(nóng)村勞動力的26.8%;在全社會固定資產(chǎn)投資構(gòu)成中，中小企業(yè)投資占投資總量的65%，對國民經(jīng)濟(jì)GDP的貢獻(xiàn)率達(dá)63%，對工業(yè)增加值的貢獻(xiàn)率達(dá)74%，對全社會就業(yè)的貢獻(xiàn)率超70%。

　　(二)中小企業(yè)發(fā)展趨勢

　　與大企業(yè)、特大企業(yè)相比，中小企業(yè)在某些方面具有天然的優(yōu)勢：

　　一是創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢。中小企業(yè)作為市場中的前沿群體,成立手續(xù)較為簡單，一個人或者幾個人只要有少量啟動資金，有創(chuàng)業(yè)精神，有抵御風(fēng)險的勇氣，就可以創(chuàng)辦小型企業(yè)。

　　二是數(shù)量優(yōu)勢。中小企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的神經(jīng)末梢，是一個國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)。他們數(shù)量龐大,相互依存又相互競爭，在競爭中又相互發(fā)展壯大,如今的許多大型企業(yè)就是由以前的中小企業(yè)發(fā)展而來。

　　三是創(chuàng)新優(yōu)勢。因為中小企業(yè)數(shù)量眾多，所以他們也面臨著比大型企業(yè)更強(qiáng)烈的生存危機(jī)。為此，中小企業(yè)就不斷進(jìn)行創(chuàng)新，以求在競爭中立于不敗之地。在日本，50%以上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是由中小企業(yè)進(jìn)行的，大企業(yè)只完成其余的部分。

　　四是就業(yè)優(yōu)勢。一般說來，中小企業(yè)，特別是小企業(yè)，是勞動密集型企業(yè)，在增加就業(yè)方面的作用很大，等量的資金投入，中小企業(yè)可以比大型企業(yè)創(chuàng)造出更多的就業(yè)機(jī)會。

　　正因如此,從目前發(fā)展情況看，無論是在國內(nèi)國外還是在省內(nèi)省外，中小企業(yè)地位的重要性有進(jìn)一步加大的趨勢。

　　二、中小企業(yè)銀行融資現(xiàn)狀和成因

　　據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，截至2005年四季度，我國中小企業(yè)融資景氣指數(shù)不到80,80%以上的企業(yè)表示流動資金狀況比較緊張或沒有變化,造成企業(yè)流動資金持續(xù)緊張。

　　到2006年上半年,根據(jù)中國銀監(jiān)會提供的數(shù)據(jù)，我國重要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)貸款余額2.64萬億元，比年初增加1412億元;授信中小企業(yè)數(shù)量為77.86萬戶，比年初增加1.59萬戶。

　　考慮到中小企業(yè)戶數(shù)自然增長因素,從全國范圍來看，中小企業(yè)貸款難因素并沒有得到很大緩解，中小企業(yè)融資困難的狀況依然嚴(yán)峻。中小企業(yè)銀行融資難是由多方面的原因共同造成的：

　　(一)中小企業(yè)自身方面

　　一是中小企業(yè)存在先天不足因素。中小企業(yè)規(guī)模小,有效資產(chǎn)不足，抵押擔(dān)保難落實，抗風(fēng)險能力較弱，以致出現(xiàn)銀行“慎貸”、“惜貸”、“恐貸”的現(xiàn)象。

　　二是中小企業(yè)財務(wù)管理水平不高。很多中小企業(yè)仍停留在家族式管理的層面上，財務(wù)管理不夠規(guī)范,信息不透明,增加了銀行對企業(yè)財務(wù)真實數(shù)據(jù)的審查難度，銀行經(jīng)營面臨的風(fēng)險較大,增加了中小企業(yè)貸款難度。

　　三是部分中小企業(yè)信用法制觀念淡薄，信用觀念差，個別中小企業(yè)逃債、賴賬現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生，影響了中小企業(yè)整體的信用形象。

　　(二)商業(yè)銀行方面

　　一是現(xiàn)行銀行貸款體制不利于中小企業(yè)貸款融資。目前國有商業(yè)銀行貸款審批權(quán)限過于集中，貸款權(quán)限一般被上收到省分行一級甚至總行,基層行缺乏自主決策權(quán)，審批手續(xù)煩瑣、審批周期長,與中小企業(yè)用款時間急、頻率高、數(shù)額小的市場需求脫節(jié)，與其求貸意向錯位。

　　二是嚴(yán)格的信貸責(zé)任追究制度與貸款經(jīng)營中的客觀風(fēng)險相悖。目前,防范信貸風(fēng)險、防止不良貸款產(chǎn)生成為銀行運營的重要目標(biāo)。各銀行責(zé)任風(fēng)險管理制度普遍強(qiáng)化，并且實行嚴(yán)格的責(zé)任追究制，制約了信貸人員營銷貸款的積極性。

　　三是國有商業(yè)銀行放貸習(xí)慣對中小企業(yè)不利。商業(yè)銀行一般傾向于向大型企業(yè)、大型項目發(fā)放貸款。大型企業(yè)貸款量大，銀行的單位貸款成本相對較低;而中小企業(yè)申請的每筆貸款數(shù)額不大，但發(fā)放程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)，如調(diào)查、評估、監(jiān)督等都與大型企業(yè)貸款大致相同，若貸款的中小企業(yè)數(shù)量增多，必然導(dǎo)致銀行的貸款單位交易成本和監(jiān)督費用上升。在市場經(jīng)濟(jì)作用下，銀行出于利潤最大化的目的，傾向于向風(fēng)險小、利潤大的大型企業(yè)投放，而對中小企業(yè)“惜貸”。

　　(三)社會方面

　　一是社會總體信用環(huán)境還有待進(jìn)一步優(yōu)化。一些地方?jīng)]有建立起規(guī)范的授信體系,全社會共同營造良好的信用氛圍不濃，中小企業(yè)信貸風(fēng)險較大。

　　二是法院對銀行債權(quán)的保護(hù)能力低，銀行在依法維護(hù)金融債權(quán)的過程中，費用高、成本大、執(zhí)行難，“贏了官司輸了錢”的現(xiàn)象多次發(fā)生，加劇了銀行“恐貸”心理。

　　三、進(jìn)一步發(fā)展中小企業(yè)銀行融資的建議和對策

　　(一)中小企業(yè)方面

　　一是要苦練內(nèi)功，走發(fā)展之路。要提高自己的銀行融資能力，中小企業(yè)必須練好內(nèi)功，以自身實力改變商業(yè)銀行眼中的資信差、風(fēng)險大的觀點。

　　首先要建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范內(nèi)部管理。要在經(jīng)營體制和管理方式方面向現(xiàn)代企業(yè)靠近，國有中小企業(yè)要實行積極的退出戰(zhàn)略，走重組改制之路;民營中小企業(yè)要引導(dǎo)資本社會化,改變家族式管理方式，健全各項制度，尤其是財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)管理，滿足自己在貸款融資中的銀行信息需求。

　　其次是要加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高團(tuán)隊管理能力。商業(yè)銀行在貸款時，十分注重企業(yè)的發(fā)展?jié)摿Α⒐芾硭剑貏e是團(tuán)隊管理能力。提高人的綜合素質(zhì)，將極大改變中小企業(yè)在商業(yè)銀行的形象。

　　再次要強(qiáng)化信用管理。中小企業(yè)要注重自身信譽(yù)的積累,走誠信融資之路。中小企業(yè)要立足長遠(yuǎn),增強(qiáng)財務(wù)信息真實性,按時償還銀行貸款,放棄惡意失信的行為，樹立起守信用、重履約的良好形象。

　　二是要拓寬融資視野，走多元化融資之路。在現(xiàn)階段，中小企業(yè)不能把融資希望完全寄托在貸款和銀行方面，而應(yīng)該放大融資的視角，走多元化融資之路。如變賣資產(chǎn)、利用應(yīng)收帳款抵押和讓收融資、適當(dāng)出售企業(yè)股份、吸納新資本融資、職工持股式集資等，開拓內(nèi)源性融資;開展租賃融資、借用他人信用融資、典當(dāng)、權(quán)證質(zhì)押貸款，廣結(jié)外源;此外，條件成熟的中小企業(yè)，還可嘗試?yán)脟H資源融資和尋求戰(zhàn)略性私募融資。

　　(二)商業(yè)銀行方面

　　一是要適當(dāng)放權(quán)，降低貸款準(zhǔn)入門檻。商業(yè)銀行要切實深入實際,成立中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)部門，針對不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)特點、市場完善程度和發(fā)展趨勢，改進(jìn)貸款授權(quán)授信制度，下放貸款審批權(quán)限,簡化審批程序，為中小企業(yè)提供方便快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

　　二是要進(jìn)行信貸創(chuàng)新。對中小企業(yè)貸款，商業(yè)銀行在擔(dān)保形式上，除傳統(tǒng)的土地、房產(chǎn)抵押以及第三方擔(dān)保外，積極試辦無形資產(chǎn)抵押貸款、動產(chǎn)抵押貸款、倉單質(zhì)押貸款、應(yīng)收帳款質(zhì)押貸款、個人委托貸款、自然人擔(dān)保貸款、企業(yè)聯(lián)保互保貸款、企業(yè)專利權(quán)質(zhì)押貸款，并合理確定貸款期限，為中小企業(yè)融資擴(kuò)大選擇范圍。

　　三是完善中小企業(yè)信貸的合理定價機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)按照中小企業(yè)貸款的風(fēng)險水平、籌資成本、貸款項目收益率、資本回報率等綜合因素，實行差別利率和浮動管理,利率由過去的“千戶一價”向“一戶一價”轉(zhuǎn)變，激活市場，以市場之手激發(fā)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)發(fā)展中小企業(yè)貸款的積極性和興趣。

　　四是建立責(zé)任追究機(jī)制和考核激勵的平衡機(jī)制。對中小企業(yè)貸款，商業(yè)銀行一方面問責(zé)要區(qū)分主觀原因和客觀原因，避免一味的“不良則究”;另一方面，要科學(xué)考核和激勵信貸營銷人員,責(zé)權(quán)利對等，最大限度地調(diào)動信貸人員營銷中小企業(yè)貸款的積極性，為中小企業(yè)貸款發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

　　(三)政府部門方面

　　一是進(jìn)一步開放金融市場，引入中小銀行競爭機(jī)制。總體看,目前國內(nèi)銀行業(yè)貸款營銷競爭并不激烈，部分地區(qū)特別是縣域經(jīng)濟(jì),信貸市場基本被1-3家金融機(jī)構(gòu)壟斷，中小企業(yè)尋貸無門。當(dāng)前，國家主管部門應(yīng)加大新的中小銀行、地方區(qū)域性銀行、民營銀行金融牌照發(fā)放力度，強(qiáng)化金融市場競爭，為中小企業(yè)貸款融資增加有效渠道。

　　二是優(yōu)化融資環(huán)境。政府部門要積極創(chuàng)建“金融安全區(qū)”。在城鄉(xiāng)國有、集體企業(yè)的改制過程中，政府應(yīng)允許金融部門參與企業(yè)改制過程,防止企業(yè)借改制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)。要加大執(zhí)法力度，強(qiáng)化對金融債權(quán)的維護(hù)。同時，要建立健全中小企業(yè)征信系統(tǒng)，及時向社會各界公布所有企業(yè)信用狀況，建立企業(yè)失信的懲罰機(jī)制。

　　三是要完善中小企業(yè)擔(dān)保體系。第一，要建立區(qū)縣一級的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)。政府部門要結(jié)合中小企業(yè)的分布特點，加快區(qū)縣一級信貸擔(dān)保體系的建設(shè)，從制度上為銀行規(guī)避金融風(fēng)險、切實解決中小企業(yè)貸款難問題。同時，要鼓勵建立商業(yè)化運作的中小企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由政府從政策上給予一定支持和優(yōu)惠。第二，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金補(bǔ)充制度。目前，絕大多數(shù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)都是政府出資建立的，以政策性扶持中小企業(yè)貸款融資為主要經(jīng)營目的，依靠自身經(jīng)營擴(kuò)充資本能力，要求政府有關(guān)部門設(shè)立資本金補(bǔ)償機(jī)制是十分必要的。